pt2 AFPK 시험에서 헷갈리는 부분 정리 1과목 재무설계 개론 2과목 재무설계사 직업윤리

헷갈리는 부분을 정리 해보려고 한다 나름의 빅데이터를 이용해

지속적으로 틀리는 부분들을 정리 했다

 

 

1과목 재무설계 개론

 

재무설계 영역 1. 재무관리 2. 위험관리 3. 투자설계 4. 부동산설계 5. 은퇴설계 6. 세금설계 7. 상속설계

 

재무설계는 투자수익을 극대화하는 제테크와 본질적으로 다르다

 

고객과의 커뮤니케이션

폐쇄형 질문: (예, 아니오) 초반에 폐쇄형 질문을 해야함

개방형 질문:  고객의 가치관, 신념 등 정성적 정보 파악

 

월복리 현재가치(PV)=FV/(1+i/12)^(n*12)
월복리 미래가치(FV)=PV*(1+i/12)^(n*12)

재무설계 업무수행 기준

1. 고객과의 관계 정립

2. 고객관련 정보의 수집

3. 고객의 재무상태 분석 및 평가

4. 재무설계 제안서의 작성 및 제시

5. 재무설계 제안서의 실행

6. 고객 상황의 모니터링

1. 고객과의 관계 정립

1-1 재무설계 및 자격인증자의 역량에 대한 정보제공

1-2 재무설계사가 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는지 검토

1-3 업무수행 범위의 결정

(대화의 핵심적인 부분은 양괄식 화법 구사)

2. 고객관련 정보의 수집

2-1 고객의 재무목표, 니즈 및 우선순위 파악

2-2 정량적 정보와 관련 자료의 수집

2-3 정성헷갈리는 부분을 정리 해보려고 한다 나름의 빅데이터를 이용해

3. 고객의 재무상태 분석 및 평가

3-1 고객관련 정보의 분석

3-2 고객의 목표, 니즈 및 우선순위의 평가

4. 재무설계 제안서의 작성 및 제시

4-1 재무설계 대안의파악 및 평가

4-2 재무설계 제안서의 작성

4-3 재무설계 제안서의 제시

5. 재무설계 제안서의 실행

5-1 실행 책임에 대한 상호 협의

5-2 실행을 위한 상품과 서비스의 선별 및 제시

6. 고객 상황의 모니터링

6-1 고객 상황의 모니터링에 대한 책임 및 조건에 대한 협의

6-2 고객 상황의 모니터링 및 재평가

 

개인재무제표: 외부의 이해관계자가 존재하지 않는다

추정재무제표: 추정 자산부채상태표와 추정현금흐름표 (재무설계안의 실행 가능성을 높인다는 데 의미)

자산의 평가 시가 평가가 원칙이지만 공정한 시장가격 평가

순자산의 변화 결과는 자산부채상태표 증감원인은 현금흐름표를 통해 확인

 

유입: 이자소득, 사업소득, 배당소득, 연금소득, 근로소득, 기타소득 + 이전소득

기타유입항목: 소득항목에 나열된 소득 이외의 현금유입(필요 시 상세내역을 주석으로 표시)

고객에 해당 사항이 없더라도 현금흐름표상 그 항목은 제외하지 않고 그대로 두고 값만 표시하지 않는다

재무상태 분석 및 평가

(1)가계수지상태 및 소비성향 분석

가계수지지표 = 총지출/총소득
총지출 = 고정지출+변동지출 / 총소득 = 총유입-기타유입
가이드라인은 70% 이하

값이 100%를 초과하지 않으면 적자상태는 아니다.

평균소비 성향 = 소비지출/가처분소득

가처분소득=총소득-비소비지출

소비지출 - 식료품 주거비용 등 생활하기 위해 소요되는 상품과 서비스

비소비 지출: 1. 세금 2. 공정역금 부담액, 사회보험 3. 이자비용 4. 가구간이전지출, 비영리단체로 이전지출

(2)비상예비자금 분석

비상예비자금지표 = 유동자산/월평균지출 

유동성자산(현금성자산+저축성자산)

비상예비자금지표의 가이드라인은 3~6배로 월평규지출의 3~6배 정도의 유동성 자산을 확보하는 것이 적절

(3)부채적성성 분석

 

1. 소비생활부채 적정성 분석 → 현금흐름 → 소비생활부채 상환지표(소비생활부채상환액/총소득)
10%이하 연령대별 제안

20대	5%이하
30대	8%이하
40~50대	10%이하
60대 이상	0%

 

2. 거주주택마련을 위한 부채적정성 분석 

현금흐름	거주주택마련 부채상환지표	거주주택마련부채상환액 / 총소득	20% 이하
자산부채상태	거주주택마련 부채부담지표	거주주택마련부채/총자산	30% 이하

 

3. 총부채적정성 분석

현금흐름	총부채 상환지표	총부채상환액/총소득	30% 연련대별 제안 30~40대: 25% 이하 65세 이상: 0%
자산부채 상태	총부채 부담지표	총부채/총자산	40%이하

 

(4)위험대비 상태 분석

보장성보험료/총소득 = 8~10%

 

(5)저축 및 투자성향 분석

1. 총저축성향지표 = 저축 및 투자/총소득 (30%이상)

연령대별

20대: 50% 이상

30대: 30% 이상

40대: 20% 이상

50대: 10% 이상

65세 이상: 5% 이상

 

2. 금융투자성향지표 = 금융투자/저축 및 투자 (30%이상)

20대: 50%이상

30대: 40%이상

40대: 30%이상

50대: 20%이상

 

(6)금융자산비중지표

(6)금융자산비중지표 = 금융자산/총자산 40%이상